Усиление контроля за кассовыми операциями от ЦБ РФ

Центральный банк России разработал рекомендации для банков-эквайеров и платежных агрегаторов, направленные на более строгий контроль за деятельностью магазинов и ресторанов, чтобы уберечь финансовую систему от рисков, связанных с отмыванием денег. В соответствующем документе ЦБ от 12.10.2023 г. № 13-МР указывается, что некоторые предприятия общепита использовали терминалы и кассовую технику, зарегистрированные на третье имя, для принятия безналичных платежей. Это давало им возможность не учитывать средства на своих счетах и переводить их на счета туристических компаний или автосалонов для приобретения наличных средств или даже перевода на счета граждан.

Методические рекомендации от ЦБ призваны усилить контроль со стороны банков-эквайеров и их агентов в отношении денежных средств, поступающих на счета торговых и сервисных предприятий, в которых проводятся покупки. В рекомендациях содержится ряд мероприятий:

1. Банкам следует присваивать коды MCC (merchant category code), которые указывают на категорию товаров и услуг, торговым предприятиям в соответствии с правилами платежных систем и гарантировать соответствие этих кодов заявленной деятельности продавца.
2. Проведение регулярных проверок магазинов и ресторанов, включая анализ характера и объема транзакций, их распределения в течение дня и месяца, а также обращение внимания на необычные операции, такие как переводы денег физическим лицам, не связанные с возвратами.
3. При обнаружении нарушений или подозрительных ситуаций, более детальное исследование документов клиента, усиление мониторинга операций и возможное расторжение договора.
4. Гарантирование перевода или зачисления денежных средств на банковские счета торговых предприятий только в той сумме, которая указана в положительных авторизационных сообщениях о платеже.
5. Указание данных о торгово-сервисных предприятиях, такие как ИНН, наименование и идентификатор POS-терминала, в сообщениях о платеже.
6. При обслуживании интернет-магазинов проверка соответствия сайта, указанного в договоре о приеме платежей, действительному сайту, с которого проводятся продажи товаров и услуг, а также сравнение активности сайта (количество посетителей, показатели в поисковых системах и др.) с транзакционным профилем.

Специалисты «БАЛИОТ» оказывают весь комплекс бухгалтерских услуг, включая организацию работы с кассой и консультации по кассовой дисциплине. Мы гарантируем клиентам четкое соблюдение требований законодательства и своевременное оформление необходимой документации info@baliot.ru +7 (495) 127-73-98.